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COTISER AU
RÉER OU REMBOURSER
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RAPIDEMENT
L'HYPOTHÈQUE ?
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Les paramètres:
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Emprunt hypothécaire: 100 000 $
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Taux d'intérêt de l'emprunt: 7,0 %
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Horizon de placement: 30 ans
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Taux marginal d'imposition: 46 %
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Taux de rendement du RÉER: 8 %
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Au premier abord, il semble que l'on doit calculer le gain de placement en utilisant la différence des remboursements hypothécaires. On aurait donc à investir 3143,17$/année soit:
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Il faut pourtant
comparer du net avec du net.
Si on discute de l'idée de rembourser l'hypothèque plutôt que de contribuer au
RÉER, il faut comparer le paiement net de 3 143,17$ avec une contribution nette au
RÉER de 3 143,17$. Ce montant résulte
d'une contribution brute de 5 820,69$,
dont on retranche la déduction de 2 677,52$ (5820.69$ X 46% d'impôts).
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La valeur, dans 12 ans, de cette contribution annuelle de 5 820,69$, placée à 10% est de 124 471,29$. La valeur de cette somme, après un 18 ans supplémentaires, soit 30 ans après l'achat de la maison est de 692 050$.
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Amortissement sur 12 ans
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Amortissement sur 20 ans
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Paiement de 12 672,52$/année durant 12 ans
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Paiement de 9 529,35$/année durant 20 ans
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Aucune
contribution au RÉER durant 12 ans.
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Une
contribution brute au RÉER de 5820,69$/année pendant 20 ans.
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Une
fois l'hypothèque remboursée, on cotise au RÉER 12
672,52$/année durant 18 ans.
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La
cotisation nette est de 3143,17$/année, soit 5820,69$ - 2677,52$
(impôts reportés)
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Après
remboursement de l'hypothèque, on contribue 12 672,52$/année
durant 10 ans.
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Valeur du
RÉER dans 30 ans:
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Valeur de
RÉER dans 30 ans:
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474 585,87
$
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842 992,57
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soit
77,6% de plus
que le scénario 1!
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